财务总监及公司高级管理人员、负责内部控制和内部审计部门的经理、主管和其他管理人员、财务与其他职能部门的经理和管理人员。

【课程背景】

如何确保企业经营的效率和效果？
    如何确保企业财务报告的可靠性？
    如何保证企业遵守相关法律法规？……
    为了实现内部控制的上述目标，企业必须建立有效的内部控制体系。但什么是有效的内部控制体系？如何建立、评价和改进企业的内部控制？这已日益成为困扰大多数企业的一个问题。
    随着社会法制化的推进及企业竞争的加剧，企业只有建立、健全并执行行之有效的内部控制体系，才能够获得持续稳定的发展，做到基业长青。

课程内容：五大模块

模块一：引言：缺乏内部控制的企业常见原因分析； 

    模块二：对内部控制相关理论的全面介绍；   

模块三：控制环境；    

模块四：内部控制的实质-风险管理；    

模块五：内部控制活动；

模块六：内控的建立和执行；

模块七：内部审计简介；

模块八：内审的技术方法与实战技巧；

模块九：实务指导；

【课程目的】
1、掌握先进的内部控制、风险管理、职业舞弊及内部审计等理论；

2、掌握快速诊断企业内部控制缺陷的方法，评价内部控制的效果并进行改进；

3、提升管理层对内部控制自我评估的能力，建立有效的内部控制环境；

4、明确如何结合企业自身特点、建立适合企业自身情况的内部控制系统；

5、通过企业运作中的典型实例帮助学员明确主要业务活动中的控制要点、控制标准和控制方法，学会从新的视角解读不同的审计技巧与应用；

6、学会成为一个让员工敬重、各部门感激、领导信任的优秀内审人员；

7、学会在实务中，如何“小题大做”、“顺藤摸瓜”找到问题的关键。

【内部控制与风险管理 课程内容】

一、引言：缺乏内部控制的企业常见原因分析

二、对内部控制相关理论的全面介绍

2.1 什么是真正的“内部”？

2.2 什么是有效的“控制”？

2.3 预算管理是不是一种控制？

2.4 内部控制的定义

2.5 企业发展的基石——内部控制的核心观念

2.6 内部控制的局限性-成本效益原则及其它

三、控制环境

3.1 何为控制环境——内部控制的基础

3.2 如何建立良好的控制环境

四、内部控制的实质-风险管理

4.1 风险地图

4.2 针对风险可采用哪些风险对策？

4.3 风险管理-使企业获得竞争优势的法宝

4.4 危机管理的金科玉律

五、内部控制活动

5.1 常见的内部控制活动有哪些

5.2 如何做到职责分离？

5.3 IT总体控制

5.4 预防性控制和检查性控制

5.5 穿行测试在内控中的应用

5.6 海尔内控案例介绍

六、内控的建立和执行

6.1 企业是否应该专门设立一个内控部门？

6.2 内控人员到底是做什么的？

6.3 内控体系建立和执行的五个阶段

6.4 如何确定和分解目标

6.5 如何识别风险

6.6 如何建立控制政策：二维表、流程图、文字描述

6.7 内部控制的原则

6.8 内部控制的分类

6.9 内部控制的手段

6.10 内部控制的设计-执行-评价-改进优化

6.11 如何有效执行内控

6.12 如何监督内控的执行状况：执行过程中的监督和独立的评估

6.13 内部控制的评价

6.14 内部控制评价应注意的问题

七、内部审计简介

7.1 内部审计-是管理者的耳目还是？

7.2 内部审计在企业里应该向谁报告？

7.3 内部审计vs内部控制

八、内审的技术方法与实战技巧

8.1 审查书面资料的方法

8.2 顺查法与逆查法

8.3 详查法与抽查法

8.4 综合运用，能查出“小金库”

8.5 客观实物证实方法

8.6 盘点、调节、鉴定

8.7 找到虚增库存价值，调节利润的证据

8.8 审计调查方法

8.9 观察、询问、函证、调查表

8.10 创造互相理解的氛围

8.11 学会倾听的技巧

8.12 “快”与“准”是关键

8.13 别被被审计对象牵着走

8.14 审计抽样方法

8.15 分析性复核方法

8.16 内部控制符合性测试

九、实务指导

9.1 如何做个“啄木鸟”、让坏人做不出坏事，

9.2 只能做好事——内部控制制度审计

9.3 如何抓出藏在桌下的黑金--财务收支审计

9.4 魔鬼藏在细节中

9.5 如何判断“功臣”与“逆贼”--经济责任审计

9.6 海尔全流程的内控案例解析

9.7 培训成果总结，问题交流

孙犁老师简介

曾任海尔某本部财务总监，实战培训师。

借鉴海尔管理经验，创建提升企业制造竞争力管理咨询模式，国内多家企业管理咨询公司高级培训师、咨询师。

工作经历：

曾任海尔高级财务经理，职业经理人

海尔工作经验15年，曾兼任海尔大学高级讲师；

十几年经历走过财务经理、企划主管、财务总监等中高级管理岗位；

见证海尔十几年管理的创新历程，具有丰富企业管理和财务管理实战经验。

主要培训和研究领域：

创新财务管理与新形势下的财务转型

企业全面预算管理与控制;

成本分析与控制管理

全供应链成本分析与控制

企业内部控制与风险管理;

企业公司层面风险评估与内控结构设计

高级经理人的财务管理;

企业非财务经理的财务管理;

拟上市公司IPO高级经理人的财务管理

企业的信用管理与应收账款控制;

如何搭建企业应收账款管控体系

企业绩效管理中财务指标的设定;

市场营销区域财务管理(分销渠道财务管理);

财务核算精细化与财务分析；

企业盈利能力\获利能力诊断与模型建立;

财务报表数据背后反映的企业管理问题

企业财务信息化管理与创新;

集团化财务共享模式与海尔自主经营体管理

海尔OEC管理在企业财务管理中的应用;

企业流程管理(企业流程再造)

授课风格:实战、实用、实效

可以根据企业需求量身定做管理课程。

培训的客户：

一汽大众集团、天津中石油、康大集团公司、TCL集团、郑州金成地产、郑州亚飞，山东电力集团、中国联合水泥集团、徐工科技集团公司、北京环球传媒、中国南车集团、江苏南自通华集团、中国重汽、湖南中伟控股，长沙威盛集团,山东华鲁集团、格兰仕集团、美的集团，志高空调，依维柯集团公司、淄博兰雁集团、山东潍坊电业局、广新控股集团、杭州新安化工集团、江西宜春市政府、无锡市政公用集团，成都兴蓉集团，国家航天机械集团、内蒙古邮政,东芝(中国)公司、四川电信集团、福建盐业集团、福建电子科技集团，浙江三花集团、招商银行湖南分行，中烟集团，江苏中南建设集团,中国路桥建设集团，中兴通讯，首都机场，广州酒家集团，辽宁阳光医药连锁，河北以岭药业等几百家企业。

方式：用真实的案例、现场互动，解决财务管理中的实际问题。

专场互动交流上百场，培训互动性强，案例真实生动，剖析明了深刻，受训者启发性大，企业实用性指导性强。同时培训与咨询相结合，现场就对企业提出的问题进行互动研讨，现场解决实际问题，迅速创建执行能力！

培训适合企业非财务高管、中高层管理人员、研发、采购、生产、市场等管理人员，更适合企业财务管理、供应链管理人员，通过大量的具体案例解析管理中的问题。