财务总监及公司高级管理人员、负责内部控制和内部审计部门的经理、主管和其他管理人员、财务与其他职能部门的经理和管理人员。

课程内容：六大模块

模块一：企业为什么要进行全面预算管理与控制； 

    模块二：市场机会与企业资源最佳结合；   

模块三：怎样编制财务年度预算；    

模块四：预算编制的管理；    

模块五：如何让预算得到有效的执行；

模块六：预算的跟踪与绩效考核；

【年度财务预算 课程内容】

一、企业为什么要进行全面预算管理与控制

二、市场机会与企业资源最佳结合

2.1 什么是有效的控制

2.2 预算管理到底能给企业带来什么

2.3 预算在企业运营过程中的角色

2.4 一著名企业实施预算管理前后的转变

2.5 有效的预算控制体系应该是怎样的

三、怎样编制财务年度预算

3.1 财务预算编制的流程和逻辑

3.2 财务预算编制指南的准备

3.3 财务预算原则设定

3.4 基于业务年度目标的财务预算

3.5 关键预算的编制方法

3.6 经济波动对财务预算目标的影响

3.7 收入预测方法及销售费用预算

3.8 财务预算的编制要领

3.9 财务预算--资产负债表

3.10 财务预算--损益表

3.11 资金预算的编制—现金流量表

3.12 从需求分析开始的预算编制方法：零基预算

3.13 预算的原则性与灵活性

3.14 静态预算

3.15 弹性预算

3.16 滚动预算

3.17 在不可控因素出现时如何调整预算

3.18 预算偏差度的设定原则

四、预算编制的管理

4.1 什么类型的预算最适合本公司？

4.2 将预算当作项目管理——如何管理

4.3 各部门人员角色定位——责任划分

4.4 各部门之间及部门内部的沟通与协调

4.5 编制过程中的常见问题分析

五、如何让预算得到有效的执行

5.1 预算与执行为何脱节

5.2 怎样编制预算才能带来预算的有效执行

5.3 有效的制度、流程、执行方法——预算执行的有利保障

5.4 外部经济环境发生重大变化，如何及时调整行动

5.5 利用预算控制成本费用的关键点

5.6 如何通过制度、流程管理减少预算外项目的发生

六、预算的跟踪与绩效考核

6.1 对预算执行的分析与调查，包括

6.2 差异分析的重点和方法

6.3 如何使用仪表板及时跟踪预算执行情况

6.4 如何建立有效的预算跟踪体系

6.5 预算的考核评价

6.6 预算与绩效考核

6.7 海尔年度财务预算案例解析

孙犁老师简介

曾任海尔某本部财务总监，实战培训师。

借鉴海尔管理经验，创建提升企业制造竞争力管理咨询模式，国内多家企业管理咨询公司高级培训师、咨询师。

工作经历：

曾任海尔高级财务经理，职业经理人

海尔工作经验15年，曾兼任海尔大学高级讲师；

十几年经历走过财务经理、企划主管、财务总监等中高级管理岗位；

见证海尔十几年管理的创新历程，具有丰富企业管理和财务管理实战经验。

主要培训和研究领域：

创新财务管理与新形势下的财务转型

企业全面预算管理与控制;

成本分析与控制管理

全供应链成本分析与控制

企业内部控制与风险管理;

企业公司层面风险评估与内控结构设计

高级经理人的财务管理;

企业非财务经理的财务管理;

拟上市公司IPO高级经理人的财务管理

企业的信用管理与应收账款控制;

如何搭建企业应收账款管控体系

企业绩效管理中财务指标的设定;

市场营销区域财务管理(分销渠道财务管理);

财务核算精细化与财务分析；

企业盈利能力\获利能力诊断与模型建立;

财务报表数据背后反映的企业管理问题

企业财务信息化管理与创新;

集团化财务共享模式与海尔自主经营体管理

海尔OEC管理在企业财务管理中的应用;

企业流程管理(企业流程再造)

授课风格:实战、实用、实效

可以根据企业需求量身定做管理课程。

培训的客户：

一汽大众集团、天津中石油、康大集团公司、TCL集团、郑州金成地产、郑州亚飞，山东电力集团、中国联合水泥集团、徐工科技集团公司、北京环球传媒、中国南车集团、江苏南自通华集团、中国重汽、湖南中伟控股，长沙威盛集团,山东华鲁集团、格兰仕集团、美的集团，志高空调，依维柯集团公司、淄博兰雁集团、山东潍坊电业局、广新控股集团、杭州新安化工集团、江西宜春市政府、无锡市政公用集团，成都兴蓉集团，国家航天机械集团、内蒙古邮政,东芝(中国)公司、四川电信集团、福建盐业集团、福建电子科技集团，浙江三花集团、招商银行湖南分行，中烟集团，江苏中南建设集团,中国路桥建设集团，中兴通讯，首都机场，广州酒家集团，辽宁阳光医药连锁，河北以岭药业等几百家企业。

方式：用真实的案例、现场互动，解决财务管理中的实际问题。

专场互动交流上百场，培训互动性强，案例真实生动，剖析明了深刻，受训者启发性大，企业实用性指导性强。同时培训与咨询相结合，现场就对企业提出的问题进行互动研讨，现场解决实际问题，迅速创建执行能力！

培训适合企业非财务高管、中高层管理人员、研发、采购、生产、市场等管理人员，更适合企业财务管理、供应链管理人员，通过大量的具体案例解析管理中的问题。